商洛学院2016年财务决算公开-商洛学院

一、单位概况

商洛学院是教育部批准、陕西省政府举办的普通本科院校，坐落于秦楚文化交汇地、著名作家贾平凹故乡、陕东南生态园林城市——商洛市。这里宜学宜居，有着“秦岭最美是商洛”之美誉，自然环境优美，文化底蕴深厚。

学校溯源于1976年成立的陕西省商洛地区五七师范学院，1979年更名陕西师范大学商洛专修科，1984年更名商洛师范专科学校，2006年经教育部批准升格为本科院校更名商洛学院，2011年起成为省市共建高校，2014被陕西省教育厅确定为转型发展试点高校,2016年正式通过教育部本科教学工作合格评估。

学校现有教职工686人，其中专任教师598人。专任教师中具有硕士以上学位教师435人(博士86人),具有高级职称教师208人,有“双聘院士”2人、二级教授3人、三级教授2人，国家级师德标兵1人，陕西省师德标兵2人，陕西省教学名师5人。

学校坚持以教学为中心，加强教育教学研究和改革，教学质量稳步提升，获批省级创新创业教育改革试点学院2个（化学工程与现代材料学院、生物医药与食品工程学院），主持省级以上教改教研课题30余项，荣获陕西省人民政府优秀教学成果一等奖4项，二等奖5项。近年来，学校建成实践教学基地124个，获批省级本科质量工程项目29个。

学校科学研究成果丰硕，是陕西省首批社会科学普及基地单位，建有陕西省科协院士专家工作站，建成全国唯一的省级尾矿资源综合利用重点实验室、陕西（高校）哲学社会科学重点研究基地——商洛文化暨贾平凹研究中心、中国中医科学院商洛中药材GAP科研工程中心等6个省级研究平台和秦岭植物良种繁育中心等9个校内研究机构。建有“秦岭植物标本陈列室”“秦岭矿产资源陈列室”“商洛红色文化资料馆”3个大型展室。

近年来，学校先后荣获中宣部、教育部、团中央表彰的“社会实践先进单位”，省教育系统创佳评差“最佳单位”，省高教工委表彰的党建工作先进单位、省教育厅命名的“文明校园”等称号。学校还被省综治办评为“平安单位”，被商洛市政府评为“园林式单位”。

当前，学校正在深入贯彻落实陕西省建设“一流大学、一流学科、一流学院、一流专业”的实施意见，大力实施根植地方行动计划、“323211”工程和“十大人才工程”计划，坚持走内涵发展和转型发展之路，为把学校建成特色鲜明、多学科协调发展的应用型本科院校而努力奋斗。

（一）单位财务机构的主要职能；

1.依据《会计法》、《高等学校会计制度》、《会计基础工作规范》组织学校会计核算工作，努力提高会计核算质量。

2.负责财务处内部机构设置和岗位职责划分。

3.根据国家有关财经政策法规，负责制定学校有关财务管理规章制度。

4.负责筹融资管理，筹措学校建设和发展资金；拓宽收入渠道，优化收入结构；合理配置资源，降低办学成本。

5.负责编制学校预算、决算、财务计划以及校内综合预算分配方案，提高资金使用效益。

6.负责学校收费管理、会计档案管理工作。

7.负责组织和编制学校年度预算草案和决算，监督检查预算的执行过程和效果。

8.负责组织财务人员继续教育培训和业务考核工作，努力提高财务管理水平和服务质量。

9.负责综合财务分析和预测，为学校领导提供决策依据。

10.负责学校医疗保险金的上缴、医疗费用的报销，负责住房公积金上缴、转移、清退工作。

11.负责学校各项税费的申报及缴纳工作。

12.负责财务信息化建设，财务信息网的维护、更新工作。

13.完成上级有关部门和学校领导交办的其他工作。

（二）2016年单位财务工作任务完成情况。

1、认真学习党的十八大精神和习近平总书记系列讲话精神，通过学习，提高认识，增强贯彻落实科学发展观的自觉性和坚定性。立足自身岗位，把十八大精神和“两学一做”落实到工作的方方面面，为全校师生员工提供更好、更优的服务。

配合学校各方面发展要求，做好相关制度建设；拓宽融资渠道，加大融资力度，为学校事业发展提供财力支持；严格遵守各项财经法规制度和学校的各项财务制度，加强财务规章制度建设，规范院内经济秩序；完善人员岗位责任制，提升了财务服务水平。

2、完成了会计人员2016年度继续教育工作。为拓宽知识面，不断提高会计人员的业务能力，全处人员通过参加统一培训、网上学习、自主学习等方式进行了继续教育学习与考试。

3、加强财务管理，做好日常会计核算工作。会计核算是学校财务处的基础工作之一。一年来，我们圆满完成了学校事业经费、基建、工会的日常会计核算工作。在严格执行财务制度的同时，切实改变工作作风，改进服务态度，尽最大努力为教职员工提供优质的会计服务。按照“真实、准确、及时、完整”的总体原则和要求，力保第一手财务资料真实、准确，定期向学校领导提供财务报表分析报告，报表数据及财务分析报告为我校领导决策发挥了参谋助手作用。加强财务管理，定期对各部门预算执行情况进行整理和警示，定期对财务风险进行分析，确保资金的安全、合理使用的同时，最大限度的提高资金的使用效率。

4、积极配合校外有关部门工作。2016年积极配合税务部门进行了税务检查，对我校2013-2015年度三年个人所得税及其他税种的数据采集。配合审计部门进行了校内审计，并根据检查和审计结果对工作进行了改进。及时发放各类工资、津贴；做好个人所得税的纳税申报工作以及个人医疗费报销、住房公积金支取工作；按要求做好各类票据和会计档案的管理和移交工作，确保全年的各项经济活动顺利进行。配合商洛市社保局领取、发放了我校职工721张社会保障卡。落实了省物价检查关于教材费等退费工作。

按时按要求向教育厅、审计署驻西安办公室报送了学校债务审计资料。按时向教育厅报送了学校2016年内部控制基础性评价工作报告。

5、积极推进“校园一卡通”项目的实施。为了更好、更快捷地服务于广大师生，积极推进“校园一卡通”项目的实施。经多方联系、比较落实项目的资金来源，并申报学校办公会审议，确保“校园一卡通”项目的顺利实施。

6、认真做好年度预、决算编制工作，加强预算管理，及时上报各类财务会计报表。根据学校的发展实际，结合本年度学校的工作重点，本着“以收定支，量入为出，保证重点，兼顾一般”的原则，与相关部门协作配合，进行综合平衡，完成预算编制任务。

在实际执行中，根据部门预算要求和各部门的具体情况，把预算经费细化到每个部门与项目，加强预算执行环节的管理力度，采用计算机实时控制预算执行情况，增强预算的约束力。

按照省厅要求进行2016年财务决算工作。年终决算是一项比较复杂和繁重的工作任务，财务决算报告是反映单位财务状况和收支情况的书面文件，是财政部门和学校领导了解情况、指导学校预算执行工作的重要资料，也是编制下年度学校财务收支计划的依据。在各部门配合和支持下，正在认真细致进行这项工作。

7、拓宽融资渠道，努力加大融资力度，合理调配资金，确保学校基础设施建设项目的资金需求，为学校事业发展提供财力支持。积极争取省教育厅、省财政厅及中央财政的政策支持，2016年获得中央财政支持地方高校建设专项资金1200万元，省财政支持地方高校建设专项资金934万元（预算大项库)。

8、合理安排资金，确保学校各项资金需要，做好学校教学建设项目和设备购置项目资金管理工作。财务处加强与省教育厅、省财政厅联系，积极落实基本经费、项目经费以及上缴学费返还，保证了学校全年各项基本运行及基础设施的资金用款需求，保障了财务的正常运行。

9、做好债务管理，加大财务监管力度，严格执行收支两条线管理办法，杜绝“小金库”和一切不合理开支。进一步规范了学校的内部管理，严肃了财经纪律，强化了财务管理，确保了我校资金的合规高效使用。

10、做好毕业生离校和新生入学经济结算、奖助学金发放、生源地助学贷款和欠费催缴工作。截止2016年12月20日，共发放各类奖助学金以及困难补助2016.01万元（其中国家奖学金24万，国家助学金1212.33万元，励志奖学金355万，学校奖学金108万元，其他助学金313.38万，义务兵役补偿、学费补偿3.3万等），共办理生源地贷款交费手续1877人，金额共计3400万元；完成2016届毕业生的离校和2016级新生的收费工作，并对历届毕业学生欠交学费情况进行了全面清理；对学生收费系统进行了升级，开设了网上缴费平台，大大改善学生缴费环境，提高了为我校学生的综合服务能力。

11、进一步推进公务卡的使用与管理。为了进一步加强财务管理，规范财务运行，方便职工公务用款，减少现金结算和暂付款业务，为新进人员及未办理公务卡的人员办理新卡，为公务卡到期或是遗失人员补办新卡，确保公务卡的正常使用。

12、加强和完善新常态时期财务信息化建设。今年对财务系统进行了进一步完善，解决了在实际操作中遇到的一些问题，使部门和个人都可以通过网上财务查询系统，了解相关的财务信息，促进了财务信息的公开、透明。

13、完成其它相关工作。

（1）完成2017年省级专项预算大项目库申报工作，完成2017年省级部门预算申报工作，协助成人教育学院完成2017年省级中小学教师培训专项预算大项目库申报工作。

（2）积极配合省委第九巡视组对我校的巡视检查工作，按要求提供所需材料。

（3）加强财务处内部制度建设。规范清理相关财务管理制度，细化内部操作流程，严格会计核算操作规则，完善相关手续，规范会计核算工作。清理整顿了银行账户及债权债务工作。

（4）按照上级及学校“贯彻落实中央八项规定实施细则”要求，加强对“三公”经费的预算管理。一是实行“三公经费”的预算公开，二是严格控制“三公”经费支出。

(三)部门决算情况(见附表)

二、2016年部门收支决算情况说明

(一）2016年度收入支出决算总体情况

1、收入总计21589.02万元。包括：

（1）财政拨款收入15131.14万元，为省级财政当年拨付的所有拨款。

（2）事业收入5300.00万元，为行政事业性收费取得学费、住宿费、培训费等收入。

（3）其他收入1157.88万元，为其他单位捐赠收入、利息收入、房租等收入。

2、支出总计21589.02万元，包括：

（1）基本支出14902.91万元。其中：人员经费支出12435.74

万元；日常公用经费2467.17万元。

（2）项目支出6686.11万元。其中：基本建设类项目支出2658.8万元；行政事业类项目支出4027.31万元。

（二）公共预算财政拨款支出决算情况说明

1、公共预算财政拨款支出决算情况（按支出功能分类）

2016年度公共预算财政拨款支出15131.14万元。其中：高等教育支出14125.07万元；社会保障和就业支出669.61万元；医疗卫生与计划生育支出63.8万元；住房保障支出272.66万元。

2、公共预算财政拨款支出决算情况（按支出性质分类）

2016年度公共预算财政拨款支出15131.14万元。其中：基本支出13601.14万元；项目支出1530万元。

3、公共预算财政拨款支出决算情况（按支出经济分类）

2016年度公共预算财政拨款支出15131.14万元。其中：工资福利支出7531.85万元；商品和服务支出3203.76万元；对个人和家庭的补助支出3646.47万元；其他资本性支出749.06万元。

三、“三公”经费及会议费、培训费情况

2016年度学院公共预算财政拨款安排“三公经费”及培训费支出共128.65万元。其中：因公出国（境）费用20.35万元，公车运行维护59.36万元，公务接待42.57万元，培训费支出20万元。因公出国（境）团组6个，出国（境）累计 14人次；年末公务用车保有量12辆；公务接待81批次，公务接待累计2732人次，本年度我校深化落实中央八项规定精神，严格执行“三公经费”及培训费管理相关规定，厉行节约，与上年同期相比, “三公经费”及培训费均有所下降。

四、名词解释

（一）支出功能分类科目说明

决算收支表中的“科目名称”和“科目编码”是指在政府收支分类体系中按照支出功能分类划分的各项内容，是综合反映政府职能活动的分类，其中：

高等教育（2050205）：反映的是经国家批准设立的中央和省、自治区、直辖市各部门所属的全日制普通高等院校（包括研究生）的支出；教师进修（2050801）：反映教师进修培训方面的支出；其他教育支出（2059999）：反映除教育事务管理、普通教育等上述项目以外的其他用于教育方面的支出；住房公积金（2210201）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金；

（二）收入科目说明

1.财政拨款收入：指高等学校当年从同级财政部门取得的各类财政拨款。包括财政教育拨款、财政科研拨款和财政其他拨款。

2.上级补助收入：指高等学校从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

3.事业收入：指高等学校开展教学、科研及其辅助活动取得的收入。包括教育事业收入和科研事业收入。教育事业收入主要包括普通高中学费，普通高中住宿费，高等学校学费，高等学校住宿费，高等学校委托培养费，短训班培训费和考试考务费；科研事业收入主要包括除教育部财政科研拨款以外的中央和地方科研经费拨款，以及通过承接科研项目、开展科研协作、转化科技成果、进行科技咨询等取得的收入。

4.经营收入：指高等学校在教学、科研活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位缴款：指高等学校附属单位按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入:指高等学校取得的除上述收入以外的各项收入，主要包括非同级财政拨款、投资收益、捐赠收入、租金收入、银行存款利息收入、现金盘盈收入和存货盘盈收入等。

（三）支出科目说明

1.基本支出：指高等学校为了保障其正常运转、完成教学科研和其他日常工作任务而发生的支出，包括人员支出和公用支出。

2.项目支出：指高等学校为了完成特定工作任务和事业发展目标，在基本支出之外所发生的支出。

3.上缴上级支出：指高等学校按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

4.经营支出：指高等学校在教学、科研及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

5.对下级单位补助支出：指高等学校用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

附件：商洛学院2016年度部门决算公开表

收入支出决算表
单位：万元
收入		支出
项目	决算数	项目	决算数
1、财政拨款收入	15,131.14	1、一般公共服务支出
其中：一般公共预算财政拨款		2、外交支出
政府性基金预算财政拨款		3、国防支出
国有资本经营预算财政拨款		4、公共安全支出
2、上级补助收入		5、教育支出	20,582.95
3、事业收入	5,300.00	6、科学技术支出
其中：纳入财政专户管理的收费		7、文化体育与传媒支出
4、经营收入		8、社会保障和就业支出	669.61
5、附属单位上缴收入		9、医疗卫生与计划生育支出	63.80
6、其他收入	1,157.88	10、节能环保支出
		11、城乡社区支出
		12、农林水支出
		13、交通运输支出
		14、资源勘探信息等支出
		15、商业服务业等支出
		16、金融支出
		17、援助其他地区支出
		18、国土海洋气象等支出
		19、住房保障支出	272.66
		20、油物资储备支出
		21、其他支出
本年收入合计	21,589.02	本年支出合计	21,589.02
用事业基金弥补收支差额		结余分配
年初结转和结余		年末结转和结余
收入总计	21,589.02	支出总计	21,589.02
注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

收入决算表
单位：万元
项目		本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入	经营收入	附属单位上缴收入	其他收入
功能分类科目编码	科目名称	本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入	经营收入	附属单位上缴收入	其他收入
合计		21,589.02	15,131.14		5,300.00			1,157.88
205	教育支出	20,582.95	14,125.07		5,300.00			1,157.88
20502	普通教育	20,562.95	14,105.07		5,300.00			1,157.88
2050205	高等教育	20,201.05	13,743.17		5,300.00			1,157.88
2050299	其他普通教育支出	361.90	361.90
20508	进修及培训	20.00	20.00
2050803	培训支出	20.00	20.00
208	社会保障和就业支出	669.61	669.61
20805	行政事业单位离退休	669.61	669.61
2080502	事业单位离退休	508.34	508.34
2080599	其他行政事业单位离退休支出	161.27	161.27
210	医疗卫生与计划生育支出	63.80	63.80
21005	医疗保障	63.80	63.80
2100502	事业单位医疗	63.80	63.80
221	住房保障支出	272.66	272.66
22102	住房改革支出	272.66	272.66
2210201	住房公积金	272.66	272.66
注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

支出决算表
单位：万元
项目		合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
功能分类科目编码	科目名称	合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
合计		21,589.02	14,902.91	6,686.11
205	教育支出	20,582.95	13,896.84	6,686.11
20502	普通教育	20,562.95	13,876.84	6,686.11
2050205	高等教育	20,201.05	13,514.94	6,686.11
2050299	其他普通教育支出	361.90	361.90
20508	进修及培训	20.00	20.00
2050803	培训支出	20.00	20.00
208	社会保障和就业支出	669.61	669.61
20805	行政事业单位离退休	669.61	669.61
2080502	事业单位离退休	508.34	508.34
2080599	其他行政事业单位离退休支出	161.27	161.27
210	医疗卫生与计划生育支出	63.80	63.80
21005	医疗保障	63.80	63.80
2100502	事业单位医疗	63.80	63.80
221	住房保障支出	272.66	272.66
22102	住房改革支出	272.66	272.66
2210201	住房公积金	272.66	272.66
注：本表反映部门本年度各项支出情况。

财政拨款收入支出决算表
单位：万元
收入		支出
项目	决算数	项目	合计	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款
1、一般公共预算财政拨款	15,131.14	1、一般公共服务支出
2、政府性基金预算财政拨款		2、外交支出
3、国有资本经营预算收入		3、国防支出
		4、公共安全支出
		5、教育支出	14,125.07	14,125.07
		6、科学技术支出
		7、文化体育与传媒支出
		8、社会保障和就业支出	669.61	669.61
		9、医疗卫生与计划生育支出	63.80	63.80
		10、节能环保支出
		11、城乡社区支出
		12、农林水支出
		13、交通运输支出
		14、资源勘探信息等支出
		15、商业服务业等支出
		16、金融支出
		17、援助其他地区支出
		18、国土海洋气象等支出
		19、住房保障支出	272.66	272.66
		20、油物资储备支出
		21、其他支出


本年收入合计	15,131.14	本年支出合计	15,131.14	15,131.14
年初财政拨款结转和结余		年末财政拨款结转和结余
一般公共预算财政拨款
政府性基金预算财政拨款

收入总计		支出总计
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

一般公共预算财政拨款支出决算表
单位：万元
项目		本年支出合计	基本支出			项目支出	备注
功能分类科目编码	科目名称	本年支出合计	小计	人员经费	公用经费	项目支出	备注
	合计	15,131.14	13,601.14	11,178.32	2,422.82	1,530.00
205	教育支出	14,125.07	12,595.07	10,172.25	2,422.82	1,530.00
20502	普通教育	14,105.07	12,575.07	10,172.25	2,402.82	1,530.00
2050205	高等教育	13,743.17	12,213.17	10,172.25	2,040.92	1,530.00
2050299	其他普通教育支出	361.90	361.90		361.90
20508	进修及培训	20.00	20.00		20.00
2050803	培训支出	20.00	20.00		20.00
208	社会保障和就业支出	669.61	669.61	669.61
20805	行政事业单位离退休	669.61	669.61	669.61
2080502	事业单位离退休	508.34	508.34	508.34
2080599	其他行政事业单位离退休支出	161.27	161.27	161.27
210	医疗卫生与计划生育支出	63.80	63.80	63.80
21005	医疗保障	63.80	63.80	63.80
2100502	事业单位医疗	63.80	63.80	63.80
221	住房保障支出	272.66	272.66	272.66
22102	住房改革支出	272.66	272.66	272.66
2210201	住房公积金	272.66	272.66	272.66
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。

一般公共预算财政拨款基本支出决算表
单位：万元
项目		本年支出合计	人员经费	公用经费	备注
经济分类科目编码	科目名称	本年支出合计	人员经费	公用经费	备注
合计		13,601.14	11,178.32	2,422.82
301	工资福利支出	7,531.85	7,531.85
30101	基本工资	1,354.00	1,354.00
30102	津贴补贴	386.57	386.57
30104	其他社会保障缴费	366.29	366.29
30107	绩效工资	4,534.66	4,534.66
30108	机关事业单位基本养老保险缴费	260.00	260.00
30199	其他工资福利支出	630.34	630.34
302	商品和服务支出	2,422.82		2,422.82
30201	办公费	106.74		106.74
30202	印刷费	101.66		101.66
30203	咨询费	7.40		7.40
30204	手续费	11.66		11.66
30205	水费	148.76		148.76
30206	电费	315.43		315.43
30207	邮电费	35.94		35.94
30208	取暖费	88.22		88.22
30209	物业管理费	145.59		145.59
30211	差旅费	236.00		236.00
30212	因公出国（境）费用	20.35		20.35
30213	维修（护）费	68.05		68.05
30214	租赁费	40.75		40.75
30215	会议费
30216	培训费	20.00		20.00
30217	公务接待费	28.94		28.94
30218	专用材料费
30226	劳务费	215.48		215.48
30227	委托业务费	54.55		54.55
30228	工会经费	105.76		105.76
30229	福利费	251.01		251.01
30231	公务用车运行维护费	59.36		59.36
30239	其他交通费用	23.52		23.52
30299	其他商品和服务支出	337.63		337.63
303	对个人和家庭的补助	3,646.47	3,646.47
30301	离休费	3.88	3.88
30302	退休费	949.69	949.69
30304	抚恤金	31.86	31.86
30305	生活补助	13.06	13.06
30307	医疗费	19.00	19.00
30308	助学金	2,194.38	2,194.38
30311	住房公积金	434.59	434.59
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

一般公共预算财政拨款“三公”经费、会议费、培训费支出决算表
单位：万元
一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费						会议费	培训费
小计	因公出国（境）费用	公务接待费	公务用车购置及运行维护费
			小计	公务用车购置费	公务用车运行维护费
1	2	3	4	5	6	7	8
128.65	20.35	28.94	59.36		59.36		20.00
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款“三公”经费、会议费、培训费的实际支出。